Federazione Russa
La Federazione Russa, posizionata al 154° posto nella classifica di Paesi per indice di percezione della corruzione, al fine di migliorare il proprio rating ha adottato una legge che rafforza il quadro normativo volto a contrastare i fenomeni corruttivi e inasprisce la normativa sulla responsabilità delle società.
Si tratta, nello specifico, della Legge Federale del 3 dicembre 2012 n. 231-FZ. che ha modificato la Legge Federale del 25 dicembre 2008 n. 273, concernente la materia della responsabilità delle persone giuridiche per i reati di corruzione.
La norma del 2008 già stabiliva che "qualora in nome o nell’interesse di una persona giuridica vengano organizzati, preparati o commessi i reati di corruzione oppure i reati che creano i presupposti per la commissione dei reati di corruzione, tale persona giuridica può essere considerata responsabile in conformità alla legislazione della Federazione Russa” e "l’applicazione alla persona giuridica delle sanzioni previste per i reati di corruzione non pregiudica la responsabilità della persona fisica colpevole per tali reati, così come la responsabilità penale o altra di una persona fisica non pregiudica l’applicazione delle sanzioni e delle responsabilità per tali reati alla persona giuridica”.
La normativa, così come strutturata, prevedeva per le società una duplice tipologia di responsabilità: amministrativa e civile (l’applicazione di norme penali è, infatti, riservata alle sole perone fisiche[1]).
Relativamente alle sanzioni amministrative, così come previste dal Codice dei Reati Amministrativi, si prevedeva che "nel caso di atti di corruzione commessi da un funzionario pubblico o da un dirigente o amministratore di una società in nome o nell’interesse della stesse, tale persona giuridica è punibile con sanzioni pecuniarie fino al triplo del valore del denaro o dei titoli consegnati o dei servizi resi a tali persone, che non può comunque essere inferiore ad 1 milione di rubli, con la conseguente confisca del denaro o dei titoli consegnati o di altri beni” e se commessi "su larga scala la persona giuridica è punibile con una sanzione pecuniaria fino a 100 volte la quantità di denaro, il valore dei titoli o dei servizi resi”[2].
Inoltre, era stabilito "per il caso di assunzione di funzionari pubblici, appartenenti a determinate categorie, in violazione delle disposizioni previste dalla Legge 273/2008 sulla lotta contro la corruzione una sanzione pecuniarie, per le persone giuridiche, da 100.000,00 a 500.000,00 rubli”[3].
Il recente provvedimento normativo introduce, a partire dal 1° gennaio 2013, l’obbligo, per tutte le società, di prevedere norme e procedure interne volte alla prevenzione dei fenomeni corruttivi. Segnatamente:
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l’adozione di un Compliance Program destinato a tutti i dipendenti con la contestuale nomina di un Compliance Officer;
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l’adozione di un Codice Etico;
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lo sviluppo e l´attuazione di policy e procedure volte a garantire una condotta etica;
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collaborare con l’Autorità Giudiziaria nell’ipotesi di violazione della normativa;
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di non falsificare la contabilità e/o utilizzare documentazione (fatture) contraffate.
Nell´articolato così novellato pare pertanto potersi rinvenire importanti punti di contatto rispetto alle normative europee (ed a quella statunitense) in materia di responsabilità amministrativa delle persone giuridiche.
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[1] Per una più approfondita analisi si rinvia agli articoli del Codice Penale della Federazione Russa, quali, a mero titolo esemplificativo e non esaustivo, artt. 46, 201, 204 e 291.
[2] Si riporta il testo dell’articolo 19.28 del Codice dei reati ammnistrativi che testualmente recita "Illegal transfer, offer or promise on behalf of or for the benefit of the legal person official, a person discharging managerial functions in a commercial organization, other than a foreign official or official of a public international organization, money, securities, other property, provision of the property-related services, granting property rights for the commission in the interest of the legal person by an official, a person performing managerial functions in a commercial organization, other than a foreign official or an official of a public international organization of action (inaction) related to their position - punishable by an administrative fine on legal entities in the amount of up to three times the amount of money, the value of securities or other assets, property-related services, and other property rights, illegally transferred or services offered or promised or on behalf of a legal entity, but not less than one million rubles confiscation of money, securities or other property or the value of property-related services, and other property rights. 2. The actions specified in paragraph 1 of this Article, if committed on a large scale - shall be punishable by a fine on legal entities to thirtyfold amount of the sum, the value of securities or other assets, property-related services, and other property rights, illegally transferred or services offered or promised or on behalf of a legal entity, but not less than twenty million rubles with confiscation money, securities or other property or the value of property-related services, and other property rights. 3. The actions specified in paragraph 1 of this Article, if committed on a large scale - shall be punishable by a fine on legal entities in the amount of up to one hundred times the amount of money, the value of securities or other assets, property-related services, and other property rights, illegally transferred or services offered or promised or on behalf of a legal entity, but not less than one hundred million rubles confiscation of money, securities or other property or the value of property-related services, and other property rights”.
[3] Si riporta la versione originale dell’articolo 19.29 del Codice dei reati ammnistrativi che testualmente recita "Involvement of the employer or customer of works (services) to work under a labor contract or to perform work or provide services under civil contract state or municipal employee, replace the post included in the list established by regulations or former state or municipal employee, replaces such a position, in violation of the Federal Law of December 25, 2008 N 273-FZ "on Combating Corruption" - punishable by an administrative fine on citizens in the amount of two thousand to four thousand, on officials - from twenty thousand to fifty thousand rubles for legal entities - from one hundred thousand to five hundred thousand”.